本文以假設流程說明設計方法，並非客戶案例。
- 按編號配對
- 解釋差額
- 覆核例外
訂單總額為甚麼不等於銀行入帳？
一筆銀行入帳可能包括多張訂單，並已扣除手續費和退款。直接拿訂單總額去比，便會出現一堆其實合理的差額。報表用的是交易日期還是結算日期、哪種貨幣、哪個結算批次，要對清楚才知道哪些項目真的有問題。
現有結算報表能否連回訂單？
付款平台和會計軟件通常已有報表，可以先用來核對。Stripe 的結算對帳報表適用於特定結算安排，要確認你的帳戶是否適用。若現有報表仍無法連回訂單編號、銷售渠道或內部覆核程序，再加入配對及待查清單。
用一個結算期試配對
挑一個渠道、一種貨幣和一個完整結算期試行。按交易編號配對，分開列出手續費、退款和待結算款項，並保留原始報表。配不到的項目交同事查原因，不能為了令總數相等而自動補一個數字。
跨月和退款，差額怎樣解釋？
拿跨月結算、部分退款、重複匯入、手續費變更及缺少交易編號的樣本來試。配對規則由負責帳務的同事確認。驗收重點是資料能否對得上、差額能否追查；會計入帳和稅務處理仍由相應負責人決定。
準備三份報表和人手調整項目
準備已刪去個人資料的訂單、結算和銀行入帳報表，列出目前要靠人手調整的項目，再確認誰可查閱、資料需要保留多久。